【银保监会面试—财经岗】
虽说成绩还没有公布
但是俗话说：早起的鸟儿有虫吃
国考·银保监会【五大岗】—核心考点
考点三：巴塞尔协议
知识要点
1988年巴塞尔协议：巴塞尔委员会将银行资本分为核心资本和附属资本。
（1）核心资本又称为一级资本，包括实收股本（普通股）和公开储备，这部分至少占全部资本的50%
（2）附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通准备金和呆账准备金、混合资本工具和长期次级债券。
（3）银行的资本充足率，即资本与风险加权资产的比率不得低于8%,其中核心资 本比率不得低于4%
2004年新巴塞尔资本协议：三大支柱：最低资本要求，监管者的监督检查，市场约 束（市场纪律）。
2010年巴塞尔协议III：正常情况下，商业银行的普通股、一级资本和总资本充足率 应分别达到7%、8.5%和10.5%
我国央行规定的口径：
核心资本即所有者权益包括：实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股 权；附属资本包括：重估储备（70%）, 一般准备，优先股，可转换债券，混合资本债券， 5年以上长期次级债务等。计入附属资本的可转换债券需满足：债券持有人对银行的索偿 权位于存款人及其普通债权人之后，并不以银行的资产为抵押或质押；债券不可由持有者主动回售；未经中国银保监会事先同意，发行人不准赎回。
资本充足率=（资本-扣除项）/ （风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5 倍的操作风险资本）
（一般考试考到资本/风险加权资产）
扣除项：商誉
商业银行对未并表金融机构的资本投资
商业银行对非自用不动产和企业的资本投资
增加核心资本方式：发行普通股，提高留存收益
增加附属资本方法：发行可转换债券，混合资本债券，长期次级债券
经典例题
银行资本是不是越多越好，为什么？
【时代思维】
【参考答案】
我国人民银行规定商业银行的资本包括核心资本和附属资本。核心资本即所有者权益包括：实收资本，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股权；附属资本包括：重估储备（70%）, 一般 准备，优先股，可转换债券，混合资本债券，5年以上长期次级债务等。在正常情况下，商业银行 的普通股、一级资本和总资本充足率应分别达到7.5%、8.5%和10.5%。如果是系统重要性银行， 那么还需附加资金1%,普通股、一级资本和总资本充足率应分别达到8.5%、9.5%和11.5%。
那么，针对于银行资本金是不是越多越好这个问题，我认为应该辩证的去看待。一方面，银行资本金的越多带来的好处是：
1.增强商业银行抵御风险的能力；
2. 增强商业银行的竞争力，可以有更多的资源去开拓市场，增加业务；
3. 可以提高商业银行的经营稳定性。
但另一方面，银行资本金如果太多，也会带来一些不良影响。资本金（以及资本金率） 越高该银行的营运能力就越差。商业银行的资本金由其规模决定，资本金率一般随着银行业务发展维持在一个固定的水平，这个资本金率由银行自身主要业务构成和银行文化以及银行 营运能力等多方面因素决定；资本金总量随着银行业务量上涨或下降。如果资本金少，银行营运的风险就会加大，从不满足监管机构要求的资本金水平到甚至连少量储户取现造成的资 金不足都无法抵御都可能发生。而初始资本金高意味着要花大量的钱作为注册资本，几乎相当于“冻结”在银行里，而这些注册资本只能用来租房子买电脑等办公设备，无法发挥其应有的价值。银行开业后资本金过高，会造成大量资产堆积，资金的成本和收益严重不成比例。
因此，综合来看，商业银行的资本金应该控制在一个适度的水平，既能满足监管的要求， 又能适应自身的发展。
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